Как для ИП заполнять КУДиР в случае с Sape?

[Olgaagal]

Дата и сумма дохода определяется в день поступления денег на расч. счет- т.е. 1.12.08 деньги поступили на счет, отражаете в книге доход 1.12.08 другой даты не будет. Никаких проблем не вижу.

[wsgu]

Сообщение от Olgaagal

Дата и сумма дохода определяется в день поступления денег на расч. счет- т.е. 1.12.08 деньги поступили на счет, отражаете в книге доход 1.12.08 другой даты не будет. Никаких проблем не вижу.

а вы почитайте тему по ссылке и у вас возникнут проблемы Там даже приводятся примеры разных решений судов по этому вопросу

[Slavomir]

Olgaagal, Вы с какой точки зрения говорите: специалиста налоговой, профессионального бухгалтера или обывателя, которому так удобно?

[Dex]

УСН 6%
А какой номер первичного документа в КУДиР писать (в поле "начисления" Сапе и Востоку)?
И операции
1) "Оплата лицензионного вознаграждения по договору №ПРО-" ?
и
2)"Оплата агентского вознаграждения по агентскому договору №СВ-"
Эти в последний день и...

номер выписки и "Оплата по агентсвому договору" - в день поступления остальных средств на р/с.


Правильно?

ЗЫ. Если с партнеркой, то еще что-то будет (я от партнерки отказался).

Добавлено через 11 часов 1 минуту
Все решили с 10% (Сапы и Востока) не уплачивать?
Или заполнять и сдавать КУДиР за 2008-й будете 31 марта?

[ODeny]

уже не раз писали,что один из вариантов заполнения КУДиР- указываете доход на дату поступления на р/счет(сумма ,поступившая на р/с,а основание-это выписка банка,указываете реквизиты платежных поручений и дату выписки) плюс! есть еще доход в виде уплаты и удержания за вас в пользу третьих лиц (этот доход возникает на конец месяца согласно отчетам Софтвэя,Востока-это удержанная сумма комиссии сапы и сумма, за оплату купленных ссылок,если работаете еще как оптимизатор,основание-отчет агента,дата-дата отчета агента).Таким образом в 2009 году в КУДиР записываете суммы,упавшие на р/с в 2009 и еще последним днем каждого месяца суммы,указанные в Отчетах как удержанные и перечисленные за Вас другим организациям(см.Отчеты Софтвэя).
Так же заполнялась КУДиР и за 2008 год.

[Dex]

ODeny, у меня аккаунт только Вэбмастера (от партнерки даже отказался). В этом случае:
Если не секрет, то как дословно писать "операцию" и нужно ли разбивать на 2 строки - лицензионные и агентские отчисления.
....
так как отчеты номера не содержат, то пишем только дату (последний день месяца) без номера первичного документа?

блин... без сто-грамм не разберешь... Этож надо было так спрятать номер! Что это номер можно понять только если знать заранее, что это именно номер отчета. Если кто-то сразу не нашел его, то лучше сначала посмотреть в списке исходящих документов аккаунта.

[quick trick]

Люди, подскажите новичку, нужно ли ИП на УСН 6% в КуДИР вносить суммы фиксированных платежей в ПФР? По закону, насколько я понимаю, нет. Но, в то же время, поскольку я уменьшаю налог на суммы платежей в ПФР (не более 50%), то где мне это показать?

Вот здесь сказано следующее:

Приложение N 2
к Приказу Министерства финансов
Российской Федерации
от 31.12.2008 N 154н

ПОРЯДОК
ЗАПОЛНЕНИЯ КНИГИ УЧЕТА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ОРГАНИЗАЦИЙ
И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, ПРИМЕНЯЮЩИХ УПРОЩЕННУЮ
СИСТЕМУ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

......

2.5. В графе 5 налогоплательщик отражает расходы, указанные в пункте 1 статьи 346.16 Кодекса. Порядок признания и учета расходов при определении налоговой базы по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, установлен пунктами 2 - 4 статьи 346.16, пунктами 2 - 4 статьи 346.17, пунктами 2, 3, 5, 7 и 8 статьи 346.18 и пунктами 1, 2.1, 4 и 6 статьи 346.25 Кодекса.

Графа 5 в обязательном порядке заполняется налогоплательщиком, применяющим упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, уменьшенных на величину расходов.

Налогоплательщик, применяющий упрощенную систему налогообложения с объектом налогообложения в виде доходов, вправе, по своему усмотрению, отражать в графе 5 расходы, связанные с получением доходов, налогообложение которых осуществляется в соответствии с упрощенной системой налогообложения.

То есть в последнем абзаце сказано, что я вправе отражать расходы. Как лучше сделать, чтобы налоговая потом задавала меньше вопросов? Ведь если я покажу платежи в ПФР, то будет более понятно, почему сумма рассчитанного налога меньше, чем 6% от дохода, так? Хотя в налоговой декларации все эти цифры тоже фигурируют. Есть смысл записывать в КуДИР платежи в ПФР или не заморачиваться этим? Записать-то ведь нетрудно.

[AeC]

Сообщение от quick trick

Люди, подскажите новичку, нужно ли ИП на УСН 6% в КуДИР вносить суммы фиксированных платежей в ПФР? По закону, насколько я понимаю, нет.

Вы правы. На УСН 6% расходы в КУДиР не вносятся.
Тем более взносы в ПФ, которые никак не связаны с Вашими доходами, проходящими через р/с, в отличие, например, от комиссионных ЦОПов и САПы.

Сообщение от quick trick

Но, в то же время, поскольку я уменьшаю налог на суммы платежей в ПФР (не более 50%), то где мне это показать?

Указывайте в декларации за отчетный период (в 2009 году это будет только одна годовая декларация, при этом налоги поквартально все равно нужно оплачивать, без подачи промежуточных деклараций на УСН)

[quick trick]

Спасибо. А как всё-таки лучше сформулировать в графе 3 содержание операции, если я туда записываю всю сумму, зачисленную по отчету агента на мой лицевой счет за месяц?

"Зачисление на лицевой счет по договору № от ..."? Как-то непонятно, на мой взгляд, поскольку непонятно, что такое лицевой счет. Что-то не могу сообразить никак, ведь в содержании операции нужно написать, что получен именно доход.

[vopros]

Вопросик 1.

Можно указать в доходы:
1 - сумма всего что упало на р/с
2 - Итого сумма расходов, удержанных с лицевого счета Принципала, в том числе НДС.

И все. Зачем писать расходы, если я плачу налог с доходов?
_______________________________
Вопросик 2.

Налог нужно заплатить
1 - сумма всего что упало на р/с
2 - Итого сумма расходов, удержанных с лицевого счета Принципала, в том числе НДС.
За 3 месяца (январь, февраль, март).

Правильно?
_________________________________
Вопросик 3

Что бывает за то, если кудира нет, но налог уплачен верно?
(из вопроса 2)

--------------
Написано про все много, но выглядет все как спор, одни говорят одно, другие другое. Истину так и не понял
Хоть бы фак наглядный составили, помогли новичкам с ориентироваться...
Типа:
1 - качаем тут
2 - заполняем по примеру со скрина
3 - дописываем так
4 - несем в налоговую вот так